News

Nella disciplina antiriciclaggio l’individuazione del “titolare effettivo” è da sempre un punto delicato e di difficile applicazione. Il D.lgs. 231/2007 lo definisce quale la persona fisica o le persone fisiche, diverse dal cliente, nell’interesse della quale o delle quali, in ultima istanza, il rapporto continuativo è istaurato, la prestazione professionale è resa o l’operazione èLeggi di più

Soprattutto, mina la fiducia nella finanza sostenibile. Da seguire il rapporto appena uscito a cura dell’International Organization of Securities Commissions sia per chi si interessa di finanza sia per chi segue l’attuazione dei principi ESG (Supervisory Practices to Address Greenwashing).  L’obiettivo è fornire una (dettagliata) panoramica delle iniziative avviate nelle varie giurisdizioni per contrastare il Greenwashing, secondoLeggi di più

Il rating di legalità è stato introdotto nel 2012 quale indicatore sintetico del rispetto di elevati standard di legalità da parte delle imprese ed è attribuito, su richiesta, dall’AGCM – Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato. Il possesso dei requisiti di base consente di conseguire una stella, in presenza di requisiti aggiuntivi il punteggioLeggi di più